案 例
主要当事方包括：
罗马尼亚公司A
保加利亚公司B
国内供应商C
自称A公司采购的老外X。
老外X通过展会、网络等渠道找到国内供应商C，希望采购其产品。老外X对于结算方式的要求比较特殊，一般是DP at sight 、OA等对买方有利的付款方式。
为了让出口企业C减少担心和疑惑，老外X会建议企业去投保出口信用保险。待保险投保事宜操作完毕，老外X会与出口企业C沟通，让其将货物直接发给B，一般而言，B的公司名称与A非常相似，甚至一般是A的全称+XX branch，名字上完全可以迷惑住，让出口企业认为AB系关联企业。
出口企业C最终与采购X达成如此一笔贸易：
合同签署双方C-A，即从合同法律角度而言，此笔贸易的债务人为A；
物流方面，由C直接将货物发送给B。
应付款日到期后，C联系老外X催收货款，一般老外X会以各种理由推脱或者干脆玩消失。
出口企业C需求保险索赔，保险公司调查后反馈，A公司不承认贸易事实，告知其公司不存在员工，即该笔贸易系虚假贸易，保险公司除外责任。
出口企业C钱货两空，保险公司除外责任也不予赔付！
买家利用了这样一个漏洞：出口企业以为保险公司会核实买家身份的真实性，保险公司以为出口企业对贸易真实性有充分把握。
在此强调一点：保险公司在帮出口企业调查买方信用的时候，是不审核贸易真实性的，是不审核贸易真实性的，是不审核贸易真实性的！希望广大出口企业对此类情况加以重视。
如何规避这种风险呢？
1. 核实所谓采购老外X使用的邮箱是否与A公司官方公司邮箱一致。
但是这一方式有弊端，很多小型进口企业根本没有公司邮箱。
2. 方式一不管成功与否的基础上，利用方式二来核实老外X是否是A员工，如果出口企业C有有利证据证明老外X为A公司员工，则保险公司无法拒绝企业的赔付要求。
办法是：要求买方C利用下单公司及A的抬头，支付一笔款项，例如100-500美元，作为合同项下的预付款。（当然，如果业务能力强，可以让买方支付30%也可以，多多益善。）
核心要求是必须以A公司抬头支付，这样就有效的把A公司的采购和财务关联起来了，如果X不是A公司员工，则必然打不出这笔100-500美元的款项。
如果这一前提能够达成，即使A否认老外X为其员工的说辞也站不住脚了。这类手法的骗子以在相对不发达的非洲和东欧居多。
总结：
防范欺诈其实很简单，那就是从一开始就要做好基础工作——
首先是不要为了成交而贪做生意，要对客户做一个比较完整的了解，同时要认真做好防范措施，堵住可能出现的漏洞，不给对方留下可钻的空挡。
其次，要选择适当的结算方式，选择信用证结算无论如何都是比较好的结算工具，当然这要求出口商有一定选择结算经验和水平。而对于有过长期交易，且信誉较好的客户可以采用DP结算——不是DP绝对不能做，只是交易的对象需要有良好的信誉作为前提。而OA只适合自家的海外分公司，或者信誉卓著的客户，或世界级的著名大公司——肯定不适合新结识的、不了解其信誉度的客户。
来源：海运网